Blijft u werknemer of wordt u best zelfstandige? Trends rekende voor u uit welke keuze u het beste pensioen oplevert. De resultaten zijn onthutsend.
Wat is het loonniveau waarop de bijdragen voor het wettelijk pensioen meer opbrengen als ze in een privé-verzekering worden gestopt? Trends maakte een aantal berekeningen en kwam tot het omslagpunt. Dit is de loongrens van waarop het in principe interessanter is om uit het pensioenstelsel voor werknemers te stappen en zelfstandige te worden of een managementvennootschap op te richten. Bij een return van 1,5% ligt die grens voor een gehuwde 40'er op een brutoloon van 3800 euro/maand. Bij een return van 2,7% ligt die grens al op 2200 euro. Een 40-jarige werknemer haalt dus al bij een brutoloon van 2200 euro meer geld haalt uit pensioensparen dan uit het huidige repartitiestelsel.
Dit is het gevolg van een van de ongerijmdheden in ons pensioenstelsel die vooral de hogere en de middeninkomens treffen. Mensen die een volledige carrière achter de rug hebben en een hoog loon hebben verdiend, verliezen bij een pensionering veel tegenover het laatste loon omdat hun pensioenuitkering geplafonneerd is. Boven de grens van 44.081,27 euro bruto-inkomen per jaar worden de bedragen niet langer meegerekend voor de berekening van het pensioenuitkering. Gemiddeld komt iemand met een maandelijks brutoloon rond 3200 euro aan dat plafond. Anderzijds zijn de pensioenbijdragen niet geplafonneerd. Meer en meer mensen betalen hoge bijdragen maar zien daar later nooit een euro van terug. Met andere woorden: het Belgische pensioenstelsel dat oorspronkelijk een systeem van sociale verzekering was is meer en meer opgeschoven in de richting van een instrument voor inkomensherverdeling.
Dat betekent dat een steeds grotere groep werknemers eigenlijk via hun bijdragen zuivere belastingen betalen. Deze situatie houdt in dat het solidariteitsprincipe in ons pensioenstelsel te zwaar begint door te wegen in verhouding tot het verzekeringsprincipe. .Zo wordt het voor een steeds grotere groep minder aantrekkelijk om in het wettelijk systeem te stappen. Vandaar dat veel kaderleden voor een salary split kiezen, een managementvennootschap oprichten of voor een statuut als schijnzelfstandige kiezen. Allerlei extralegale voordelen zoals wagens, gsm privé-verzekeringen of stock opties moeten ook in dat kader worden gezien.
Er zijn verschillende manieren om het wettelijk systeem toch aantrekkelijk te houden: het herplafonnering van de sociale bijdragen, pensioensparen verder promoton of een eerste pijler-bis invoeren die een combinatie is van repartitie (de huidige werkenden betalen bijdragen voor de huidige gepensioneerden) en van kapitalisatie (sparen voor een eigen pensioen). Ons pensioenstelsel heeft in elk geval een facelift nodig.
