Beleggingsfondsen kunnen 100 miljoen terugeisen

België loopt een Europese veroordeling op omdat het sinds jaren buitenlandse beleggingsfondsen discrimineert. Het vonnis zal de schatkist minstens 100 miljoen euro kosten, allicht meer.
Fondsen die beleggen in aandelen of obligaties, betalen roerende voorheffing op de dividenden of de rente die daarop worden uitgekeerd. Die wordt door het uitbetalende bedrijf afgehouden en meteen doorgestort aan de fiscus.

Belgische fondsen kunnen de voorheffing meestal recupereren langs de vennootschapsbelasting. Buitenlandse fondsen worden ook aan de bron belast, maar ze kunnen de voorheffing niet recupereren omdat ze in ons land geen belasting betalen, wel in hun thuisland.

Vervolg

Word fan op FACEBOOK

'België mag buitenlandse beleggingsfondsen niet belasten'

België moet voor het Europese Hof van Justitie verschijnen voor de discriminerende belasting die ons land heft op buitenlandse beleggingsfondsen. Belgische beleggingsfondsen betalen momenteel geen belasting op hun Belgische rente- en dividendinkomsten, terwijl hun buitenlandse tegenhangers wel worden belast.

Dat meldt de Europese Commissie woensdag. De belasting voor de buitenlandse beleggingsfondsen vormt volgens de Commissie een inbreuk op de internemarktregels van de EU betreffende het vrije verkeer van kapitaal en de vrijheid van vestiging.

Vervolg

Belgen denken dat fondsen een ideale voorziening voor de oude dag zijn

Uit het onderzoek van AXA IM blijkt dat 61% van de Belgische bevolking denkt dat beleggingsfondsen een ideale manier zijn om geld te sparen voor de oude dag. Bij de fondsenbezitters loopt dit cijfer op tot 75%, bij de niet-fondsenbezitters gaat 59% akkoord met deze stelling. Hiermee scoren de Belgen hoger dan de ondervraagden in andere landen.

Beleggingsfondsenmarkt kampte in 2009 met naweeën financiële crisis

De nettoactiva van de Belgische en buitenlandse beleggingsfondsen (ICB of instelling voor collectief beleggen) in ons land zijn in het vierde kwartaal van 2009 met 400 miljoen euro of 0,3 pct toegenomen tot 124,3 miljard euro op 31 december.

Eind 2008 bedroeg hun totale vermogen 119,4 miljard euro, of een stijging op jaarbasis met 4,1 pct. Dat blijkt uit cijfers die de BeAMA, de Belgische vereniging van asset managers, vandaag bekendmaakte.

Kapitaaluitstroom begin 2009
Het effect van twee bewegingen: de koerswinsten van de onderliggende effecten in de portefeuilles temperen de netto uittredingen. In het vierde kwartaal noteerde de sector nettoterugbetalingen van 1,4 miljard euro. Vooral in de eerste drie maanden van 2009 was er een aanzienlijke netto kapitaaluitstroom.

Het globale marktaandeel van beleggingsfondsen nam verder af tot 11,15 pct, tegenover 12,01 pct in 2008, vooral ten gunste van spaarrekeningen en kasbons sinds het uitbreken van de financiële crisis. In 2005 bedroeg het ICB-marktaandeel nog 16,08 pct. "Een dubbel beeld dus", aldus Erwin Schoeters, voorzitter van de BeAMA.

De sector haalt nog niet de niveau's van voor de financiële crisis: in 2006 piekte het vermogen van de Belgische ICB-markt op 174,6 miljard euro. Vastrentende fondsen kenden over 2009 een daling van hun activa met 10,1 pct. Bij de niet-vastrentende fondsen (aandelenfondsen, fondsen met kapitaalbescherming, gemengde fondsen, pensioenspaarfondsen en vastgoedfondsen) steeg het vermogen in het vierde kwartaal met 1,9 pct, over heel 2009 bedroeg de stijging 9,8 pct.

De lage rentevoeten hebben wel opnieuw aangezet tot beleggen in aandelenfondsen. In dit segment werd in 2009 een positieve netto inbreng van 4 miljard euro opgetekend en de activa stegen met 55 pct. Aandelenfondsen (22,89 pct) vormen de tweede belangrijkste groep na fondsen met kapitaalbescherming (23,65 pct), en nog voor obligatiefondsen (22,73 pct), gemengde fondsen (14,86 pct) en pensioenspaarfondsen (8,95 pct).
Het beheerd vermogen van de 14 pensioenspaarfondsen steeg in 2009 met 23,8 pct naar 11,12 miljard euro (8,98 miljard euro in 2008). Eind vorig jaar hadden 1,333 miljoen Belgen hierin belegd, of 30.000 meer dan een jaar eerder.

De bruto inschrijvingen van de pensioenspaarfondsen bleven ongeveer op hetzelfde niveau: 880 miljoen euro tegen 930 miljoen euro in 2008. De positieve netto inbreng (inschrijvingen min terugbetalingen) lag vorig jaar met 468 miljoen euro hoger dan in 2008 (240 miljoen euro). Het gemiddeld uitstaand kapitaal per pensioenrekening eind vorig jaar bedroeg 8.400 euro.