Kan ik een groepsverzekering vroegtijdig opnemen?

Een groepsverzekering heeft voor u als werknemer een aantal voordelen. Fiscaal kunt u een goede zaak doen en ook uw pensioen vaart er wel bij. Maar kunt u de opgespaarde premies al opvragen vóór uw pensioen?

Groepsverzekeringen maken deel uit van de tweede pensioenpijler. Die geldt als aanvulling op uw wettelijk pensioen (eerste pijler) en het individuele pensioensparen (derde pijler).

Vervolg

Twitter mee over de pensioenhervormingen #bpension

Vervroegd pensioen moet onmogelijk worden, zegt Reynders

Het moet op termijn onmogelijk worden om vervroegd met pensioen te gaan. Dat zegt vicepremier en minister van Financiën Didier Reynders (MR) vrijdag in La Libre.
Reynders zegt dat vervroegd pensioen steeds moeilijker moet worden gemaakt, zodat werknemers pas op hun 65ste met pensioen gaan. "Dat zal niet van de ene dag op de andere gebeuren, maar jaar na jaar. En op het einde van de rit moet de doelstelling zijn om vervroegd pensioen onmogelijk te maken", aldus Reynders.

Om de uitgaven te beperken, denkt Reynders aan het degressief maken van de werkloosheidsuitkeringen en de geleidelijke afschaffing van de brugpensioenen. De Franstalige liberaal wijst er overigens op dat de formateursnota volgens hem te veel gefocust is op het vinden van nieuwe inkomsten.

Vervolg

Geneeskunde voor het volk : Vervroegd pensioen slecht voor de gezondheid??

Enkele dagen geleden verscheen in verschillende Vlaamse kranten een artikel dat verwijst naar de masterproef van een student handelswetenschappen uit Brussel waaruit zou blijken dat vervoegd pensioen niet gezond is.

De student handelswetenschappen baseert zich hiervoor op de praktijkervaringen van 120 Vlaamse huisartsen. Volgens 45% van deze artsen (een minderheid) is het feit dat ouderen de arbeidsmarkt vervroegd verlaten een belangrijke of zeer belangrijke oorzaak van mentale gezondheidsproblemen nadien. Los van het feit dat er niet gespecifieerd wordt wat de andere 55% (de meerderheid dus) van de ondervraagde artsen hierover denkt doet dit onderzoek nog vele andere vragen rijzen: waarop is dit oordeel van de artsen gebaseerd? Hebben ze hun patiënten hierover systematisch bevraagd? Of baseren ze zich op enkele in het oog springende casussen, waaruit ze extrapolaties maken naar de algemene bevolking?

Wat is voordeliger, mijn groepsverzekering vervroegd opvragen of een lening afsluiten?

Ik heb een groepsverzekering, die door het bedrijf is afgesloten. Ik ben momenteel 60 jaar en kan het bedrag opvragen. Ik heb wat geld nodig om mijn tuin opnieuw aan te leggen en wat verfraaiingswerken aan het huis te doen. De minderopbrengst als ik het geld nu opvraag, is 4,75 procent per jaar. De maatschappij stelt voor om een voorschot te nemen op het kapitaal en zodoende het contract tot mijn 65 te laten doorlopen. Op dit voorschot betaal ik een rente van 7,25 procent. Volgens hen kan ik dit als hypothecair krediet aftrekken.

1 januari 2010: einde van het gunstig fiscaal regime bij vervroegde uitbetaling vóór 60 jaar.

Vanaf 1 januari 2010 is de afkoop van groepsverzekeringscontracten niet meer toegelaten. Ook de vervroegde uitbetaling van het kapitaal vóór de leeftijd van 60 jaar kan niet meer.

Zo komt er een einde aan de overgangsmaatregelen in het kader van de WAP. Voor de plannen in voege vóór 14 november 2003 was een vervroegde uitbetaling aan het gunstig fiscaal regime nog mogelijk in de laatste vijf jaar vóór de leeftijd van 60 als dit de einddatum van de contracten was, of in het kader van een al bestaande brugpensioenregeling, als dit voorzien was in het reglement.

Concreet betekent dit dat vervroegde uitbetalingen vóór de leeftijd van 60 jaar effectief vóór 31 december 2009 uitgevoerd moeten zijn om nog van het gunstig fiscaal regime te genieten.

Vervroegd opvragen pensioenkapitaal: een kwestie van gezond verstand

Vanaf 1 januari 2010 kan het aanvullend pensioenkapitaal enkel nog opgevraagd worden vanaf 60 jaar. Het reglement van het aanvullende pensioen moet deze mogelijkheid uitdrukkelijk voorzien . Dat zegt de wet op de aanvullende pensioenen van 2003. De bedoeling van de wetgever was om het opgebouwde aanvullend pensioenkapitaal ook effectief te gebruiken als aanvullend inkomen op pensioenleeftijd. Tot het einde van dit jaar loopt echter nog een overgangsperiode en is het voor sommigen nog mogelijk om vóór hun 60ste het aanvullend pensioenkapitaal op te vragen. In sommige gevallen kan dit echter wel fiscaal nadelig zijn.

De pensioenleeftijd in België ligt zowel voor mannen als vrouwen op 65 jaar. Vervroegd pensioen is echter mogelijk vanaf 60 jaar. Vanaf 2010 zal dat ook de leeftijd zijn waarop het aanvullend pensioenkapitaal opgevraagd kan worden. Tot het einde van dit jaar kan dit voor sommigen nog vóór die leeftijd. We hebben het hier voor alle duidelijkheid niet over het mechanisme waarbij de groepsverzekering tijdens de carrière aangewend wordt om een onroerend goed te financieren, maar wel over de vervroegde afkoop waarbij het geld persoonlijk uitbetaald wordt.

Voor pensioenplannen die afgesloten werden vóór 15 november 2003 kan men nog tot 31 december 2009 het opgebouwde aanvullend pensioenkapitaal voor zijn 60ste opvragen (voor zover dit voorzien is in het pensioenreglement). Als het pensioenplan echter pas na die datum ingevoerd werd, dan bestaat die mogelijkheid niet en is het wachten tot 60 zoals de wet voorziet.

Wie zijn aanvullend pensioenkapitaal vervroegd wil opvragen, kan best niet over één nacht ijs gaan. De vergrijzing en de daarbij horende pensioenproblematiek zijn zeer actueel en nijpend. Wie dus over voldoende geld beschikt, kan best passen voor deze optie. Een extraatje op pensioenleeftijd is immers voor iedereen welkom om dezelfde levensstandaard te behouden. Bovendien zal het vervroegd opgevraagde geld ook belegd moeten worden. In het huidige economische klimaat is dat lang niet zo evident. Beter doen dan de groepsverzekeraar is een hele uitdaging. Zo’n vervroegde opvraging is trouwens niet gratis. De kosten kunnen oplopen tot 5% van de opgebouwde waarde. Bovendien verdwijnt de kans op eventuele toekomstige winstdeelnames.

Voor sommigen kan het soms wel interessant zijn om dit geld op te vragen. Als op korte termijn de geldnood hoog is, kan zo’n afkoop afgewogen worden tegenover een vaak dure persoonlijke lening.

Bij de beslissing om tot afkoop over te gaan, is het fiscale aspect een niet te onderschatten argument. De pensioenuitkeringen worden immers getaxeerd. Het normale tarief vanaf 60 jaar bedraagt 16,5% op het deel van het pensioenkapitaal opgebouwd door werkgeversbijdragen en 10% op het deel opgebouwd door persoonlijke bijdragen. Wie echter tot zijn 65ste blijft werken en zijn kapitaal ook pas op die leeftijd opneemt, doet fiscaal een goede zaak. In dat geval wordt de taxatie van 16,5% verlaagd naar 10% . Opname voor 60 jaar houdt in dat een deel van het opgevraagde geld samen met het loon belast wordt tegen het marginale tarief in de personenbelasting, wat een heel pak hoger ligt. Toch zijn er uitzonderingen voorzien waarin het tarief van 16,5%/10% gehanteerd wordt bij opnames vóór 60. Dit is bijvoorbeeld het geval bij brugpensioen of bij opname binnen de 5 jaar voor het verstrijken van het contract.